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关于下发《2017年伊春市直部门预算编制工作实施方案》的通知
来源:    作者:超级管理员    日期:2016-12-19

 

 
伊春市财政局文件
 
伊财预〔2016〕12号
 
 


 

关于下发《2017年伊春市直部门预算编制工作实施方案》的通知
 
市直各部门:
现将《2017年伊春市直部门预算编制工作实施方案》印发给你们,请按照方案要求认真贯彻落实。
 
伊春市财政局
2016年10月17日
 
                                                  
  伊春市财政局办公室                   2016年10月17日印发 
2017年伊春市直部门预算编制工作
实施方案
 
一、 2017年市级部门预算编制指导思想
全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神,按照上级部门和市委、市政府决策部署和要求,坚持优化财政支出结构,有保有压,确保重点领域支出;坚持勤俭节约,从严从紧编制预算,严格控制一般性支出;坚持依法理财,加强财政管理,提高财政资金使用效益;坚持精细化管理,完善预算管理体系,加大预算统筹力度,加强综合财政监管,提高财政支出绩效,促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。
二、2017年市级部门预算编制重点
(一)进一步优化财政支出结构。一是保障民生支出,确保各单位人员经费打满打足。在财政支出压力不断加大的情况下,要重点保障人员经费,确保工资支出全部到位,坚持保障和改善民生优先,不断提高民生支出占公共财政支出的比重;二是保障重点支出,在财力有限的情况下,突出重点,集中财力办大事,重点保障重大基础设施和产业项目建设所需财力和资金;三是控制一般性支出,继续严格落实中央八项规定、省委九项规定、市委十项规定和国务院“约法三章”要求,结合深化预算管理体制改革,完善相关制度,推进厉行节约工作常态化、长效化。继续按“零增长”的原则编制“三公”经费预算,2017年“三公”经费预算比上年只减不增。
(二)确保预算编制权责明晰。进一步理顺预算管理权责,更好的发挥各部门和所属单位的预算编制和执行主体作用,以及财政部门的审核主体责任,做到资金分配、问效、监管权责统一。各部门、各单位要对预算编制和执行的结果负责。
(三)继续推行中期财政规划管理工作。为了贯彻落实《黑龙江省人民政府关于实行中期财政规划管理的意见》(黑政发〔2015〕23号)要求,深化财税体制改革,改进预算控制和管理方式,2017年将继续推行中期财政规划编制工作,待省财政厅下发通知后,我们再遵照执行。
(四)继续加强结余结转资金管理,盘活财政存量资金。按照《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔2015〕15号)和《黑龙江省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(黑政办发〔2015〕8号)文件的要求,继续加强财政结余结转资金的管理,仍然是今后一段时间内全市财政工作的重中之重。为此,财政部门下发了《伊春市财政局关于盘活财政存量资金的意见》(伊财办〔2015〕13号)。按照《意见》的要求,各预算单位要加快预算执行进度,超过两年未使用或未完全使用的省专项资金将收回财政,单位不能继续使用。除省专项之外的其他财政资金,如预算单位年底发生结余,将由财政部门全部收回,留待下一年度统筹使用。
(六)进一步推行预算公开。按照省财政厅下发的《关于进一步推进2014年市县预算信息公开工作的通知》(黑财预2014〕10号)文件的要求,2017年将继续深入推进预算信息公开工作。财政部门负责市本级政府预算及“三公”经费总预算的公开工作,市直各部门负责本部门预算及“三公”经费预算的公开工作。预算公开的时限是在预算批复后的20个工作日内向社会公众予以公开。
三、2017年部门预算编制有关政策
(一)部门预算编报的依据。2017年部门预算仍然采取分两次上报的方法,第一次上报以2016年10月份统发工资为准编制人员经费及公用经费,并于10月24日前上报主管业务科室,主管业务科室于11月4日前报送预算科。第二次上报以2017年1月份统发工资为准对第一次上报的数据进行修改,具体报送时间财政部门另行通知。
(二)统发工资指标按应发工资全额下达。自2017年起,统发工资指标按个人应发工资全额下达,应由单位代扣代缴的养老保险和职业年金,待我市机关事业单位养老保险改革正式实施后,由单位按规定缴交。
(三)临时工计划暂按2016年计划数安排,待人社部门2017年临时工计划出台后,再行调整。
(四)关于“三公”经费预算的有关问题。按照“三公”经费预算只减不增的原则,2017年“三公”经费预算编制的具体要求是:因公出国经费按照项目支出管理,预计发生出国经费的单位,单独向主管业务科室提报;公务接待费按上年部门预算数填报;公务用车运行维护费区分以下两种情况:一是已经参加公务用车制度改革的单位,如有保留车辆,每台保留车辆按照1.5万元/年的标准安排运行维护费;二是未参加公务用车制度改革单位的原有车辆仍然执行“一般公务用车3万元/台/年,业务用车2万元/台/年”的标准。对于部分预算单位在执行上述标准的基础上,需要用行政性收费等非税收入补充公务用车运行维护费的,在支出录入表中的“年初专项经费”中单独列示。但是,上述内容仅为本单位“三公”经费预算数,在2016年部门决算工作完成后,财政部门会根据各单位2016年“三公”经费决算数制定2017年“三公”经费计划,各单位需按此计划执行。
 (五)细化政府采购预算编制。为了进一步规范政府采购行为,提高财政资金使用效率,自2017年起细化政府采购预算编制。凡是实施集中采购的项目,年初务必纳入政府采购预算,否则政府采购部门不予审批。各单位编报政府采购预算表,报送主管业务科室,业务科室初审后,由预算单位将纸质报表报送政府采购办,政府采购办审批通过后反馈给主管业务科室,业务科室汇总后统一报送预算科。
(六)重新核定年初专项经费。为了提高财政资金使用效益,今年将规范项目资金管理,由业务科室对年初专项经费重新进行核定,对不适用的项目进行删减,对于确需保留和新增加的项目需要提供依据。
(七)加强预算执行严肃性。部门预算一经下达,除必要的人员经费和人员变动引起的公用经费调整外,其他支出项目一概不予调整。2017年上半年不再进行统发工资和人员经费指标调整,预计在下半年再行调整。
(八)明确取暖费调整时间。按照《伊春市市直机关事业单位职工住房热费补贴暂行办法》(伊财预〔2014〕12号)的规定,热费补贴发放以单位当年9月30日前在编在岗人员、退养、离退休人员和遗属的职务职称为准,10月1日以后调入人员或职务职称发生变化的,当年不予补发。按照上述规定,财政部门会在下年9月份统发工资发放后,下达各单位取暖费调整表,各单位以9月份统发工资人员为准,对年初预算予以调整。
(九)关于养老保险问题。由于我市机关事业单位养老保险改革工作尚未全面开展,因此,除经批准实行养老保险试点的单位编制养老保险预算外,其他单位暂不编制。
四、2017年市级部门预算编报要求
(一)切实加强组织领导。部门预算编制是财政预算管理的基础和源头,也是财政预算管理过程的重要环节,部门预算编制质量直接影响预算执行、监督和决算。各部门要高度重视,加强领导,精心组织,认真落实部门预算编制的各项规定,确保2017年部门预算编制工作顺利完成。
(二)确保上报数据真实、准确、及时。各部门、各单位要在合理测算的基础上,分别编制各部门基本支出和项目支出预算,按时报送。部门预算的各项数据要做到准确、可靠,确保部门预算的真实性、准确性。